Contul 581 Viramente interne este folosit atunci cand efectuam transferuri intre conturile de trezorerie (scos numerar din banca si depus in casierie sau invers, deschiderea unui acreditiv, transfer de bani intre casieriile unitatii etc.
Pentru ilustrarea functionalitatii contului vom rezolva urmatorul exercitiu in SAGA
Societatea Alfa SRL efectueaza urmatoarele operatiuni:
- transfera 5000 lei din casieria Unirii in casieria Berceni
- depune 14000 lei din casieria Unirii in contul bancar deschis la BCR
- deschide un acreditiv in lei in suma de 10000 lei din contul deschis la BCR
Rezolvarea cerintei de la punctul 1.
Pentru transferul de bani din casierie in banca vom intra in SAGA in meniul operatii Registru de casa
Selectam contul casieriei Unirii 5311.1 si introducem nota contabila
581 = 5311. 1 5000 lei
Mergem apoi in coltul de stanga sus al ecranului si selectam Casieria Berceni (5311.2)
Introducem apoi in aceeasi zi primirea banilor de la casieria Unirii
5311.2 = 581 5000 lei
Rezolvarea cerintei de la punctul 2.
Selectam casieria Unirii si introducem nota contabila aferenta ridicarii sumei de 14000 lei din casierie in vederea depunerii in contul de la BCR
581 = 5311.1 14000 lei
Inchidem ecranul de Registru de casa si din meniul Operatii deschidem Jurnal de banca. Selectam apoi contul de la BCR si introducem nota contabila aferenta depunerii banilor in contul bancar
5121.1 = 581 14000 lei
Rezolvarea cerintei de la punctul 3
In ecranul de Jurnal de banca ramanem in selectia contului 5121.1 BCR si introducem suma pentru care deschidem acreditiv
581 = 5121.1 10000 lei
Inchidem ecranul de jurnal de banca si deschidem din meniul Operatii, optiunea Articole contabile unde introducem nota aferenta deschiderii acreditivului
5411.1 = 581 10000 lei
Pentru mai multe exercitii in SAGA puteti participa la Workshop-ul SAGA online. Detalii si inscrieri aici: https://www.scoaladecontabili.ro/workshop-saga-online/
sau
Puteti opta pentru un Curs Online Autorizat. Detalii si inscrieri aici: https://www.scoaladecontabili.ro/contabilitate-metoda-usoara/
